厦门社保个人缴纳与公司缴纳的核心差异解析

在厦门，个人以灵活就业身份参保与公司通过单位缴纳社保，在保障范围、缴费成本、待遇标准、政策便利性等方面存在显著差异。以下为具体对比及关键提醒：
 

一、参保险种与保障范围差异

公司缴纳(职工社保)：强制全险覆盖

险种组合：养老保险、医疗保险(含生育保险，2020年起合并)、失业保险、工伤保险，四险/五险强制缴纳。

核心优势：

工伤险：公司全额承担保费，个人无需缴费，工作期间受伤可获医疗费、伤残津贴等赔偿(如十级伤残赔付约7-10万元)。

失业险：非本人意愿离职(如裁员、合同到期不续签)可申领失业金，厦门最高可领24个月(每月约1980元)。

生育险：连续缴费满12个月可报销产检、分娩费用，并领取生育津贴(按公司上年度平均工资计发，如月薪1万可领约4.2万元)。

个人缴纳(灵活就业/居民社保)：险种选择受限

灵活就业参保：仅限养老保险+医疗保险，无法单独缴纳工伤、失业、生育险。

城乡居民参保：仅覆盖居民养老+居民医保，待遇低于职工社保(如居民医保住院报销比例约70%，职工医保约85%)。

生育风险缺口：个人参保者无法享受生育津贴，分娩费用需自费或依赖商业险补充。

二、缴费成本与资金流向对比

公司缴纳：企业承担大头，个人缴费占比低

总缴费比例：公司承担约25%-27%，个人承担约10.5%(具体以最新政策为准)。

公司部分：养老保险16%、医保7%、失业0.5%、工伤0.4%-1.6%(按行业风险分级)、生育险0.7%(并入医保)。

个人部分：养老保险8%、医保2%、失业0.5%(厦门失业险个人缴费比例较低)。

实际案例：月薪1万元，公司月缴约2600元，个人仅扣1050元，但享受全险种保障。

个人缴纳：全额自费，灵活选择缴费基数

灵活就业养老+医保：缴费基数为社平工资60%-300%(2023年厦门社平工资9600元/月)，养老保险缴费比例20%，医保10.5%(含生育险)。

按最低基数(5760元)：月缴养老1152元+医保604.8元=1756.8元(全部自费)。

按最高基数(28800元)：月缴养老5760元+医保3024元=8784元。

居民社保：年缴费低(如居民养老最低档200元/年，居民医保430元/年)，但待遇与职工社保差距显著。

三、待遇标准与政策红利差异

医保待遇

职工医保：

门诊统筹：年度报销额度2万元(社区医院报销比例约90%)，住院最高报销额度15万元(三级医院报销比例约85%)。

个人账户：每月按缴费基数2.8%-4%返款(如基数5760元，月返约161-230元)，可用于门诊、药店购药。

灵活就业医保：与职工医保同待遇，但无生育津贴，仅报销分娩医疗费(如顺产约2000元、剖宫产约4000元)。

居民医保：门诊年度报销400元(社区医院报销比例约60%)，住院最高15万元(三级医院报销比例约70%)，无个人账户。

养老金待遇

计算公式：养老金=基础养老金(社平工资×缴费年限×1%)+个人账户养老金(个人账户余额÷计发月数)。

差距案例：

公司参保：缴费15年，月均基数8000元，退休后月领约2200元(含统筹账户红利)。

个人参保：缴费15年，月均基数5760元(最低档)，退休后月领约1400元(因无企业缴费补充账户)。

其他隐性福利

落户与购房资格：厦门职工社保连续缴纳5年可获购房资格，灵活就业社保不纳入累计。

子女入学：部分区域要求父母一方需有职工社保记录，灵活就业参保可能受限。

四、政策便利性与风险对比

公司参保：无感化操作，风险由企业兜底

操作流程：HR每月通过社保系统自动申报，个人仅需确认工资条扣款。

风险转移：企业需承担漏缴、断缴的法律责任(如补缴滞纳金、赔偿员工损失)。

个人参保：需主动管理，政策门槛更高

办理流程：需本人携带身份证、户口本(或居住证)到社区服务中心或线上APP(如“厦门税务”APP)办理，每年需重新确认缴费基数。

断缴风险：

医保断缴超3个月需重新计算6个月等待期，期间住院无法报销。

灵活就业人员需手动绑定银行卡代扣，若余额不足导致扣款失败，可能影响连续缴费记录。

五、实操建议：如何选择最优参保方式?

优先通过公司参保

适用人群：在职员工、试用期员工(企业必须从入职首月参保)。

维权提醒：若企业未依法参保，可向厦门人社局12333热线投诉，要求补缴并索赔(如未缴失业险导致无法领失业金，可主张赔偿)。

灵活就业参保适用场景

短期过渡：辞职后3个月内计划重新就业者，可暂以灵活就业身份续缴医保，避免断缴影响待遇。

长期自由职业：本地户籍或持有居住证者，建议按最低基数缴纳养老+医保，保基础保障。

城乡居民社保兜底选择

适用人群：经济困难者、超龄未参保人员(如60岁以上未缴满15年养老险者)。

升级路径：居民养老可与职工养老合并计算年限(但需补缴差额)，居民医保每年需重新缴费。

小豆网代缴：小豆网是目前国内一家比较专业的代交社保机构，主要针对个体户/离职人群/自由职业者以及企业客户等群体提供社保缴纳、社保补缴、公积金缴纳、薪酬个税等业务。资质齐全，可自主选择缴费基数，社保服务费首单60元/月，全程一对一在线指导操作办理。是所有大规模社保代交机构中收取服务费非常平价的，性价比很高。从业至今累计服务90万+客户，4000+企业，深受用户的认可和信赖。业务覆盖北京、上海、杭州、深圳、郑州、广州等全国130+城市，精准满足用户对不同地域的缴纳要求。

六、关键提醒与资源工具

政策查询渠道

厦门人社局官网(http://hrss.xm.gov.cn)、“厦门税务”APP、12333热线。

缴费基数调整

每年7月可申请变更(如2024年基数范围预计调整为6120-30600元)，建议根据收入稳定性选择。

医保家庭共济

职工医保个人账户余额可绑定配偶、子女、父母账户，用于支付家庭成员的门诊、疫苗费用(通过“厦门医疗保障”公众号操作)。

跨省转移接续

从外地转入厦门：需在原参保地打印《参保缴费凭证》，通过“国家社保公共服务平台”提交申请，厦门接收后合并年限(养老、医保均可转移)。

总结：厦门社保个人缴纳与公司缴纳的核心差异在于保障完整性、成本分担、待遇水平。若具备就业条件，务必通过公司参保以获取全险种覆盖;若为自由职业者，灵活就业参保是合法合规的次优选择，但需注意医保断缴风险。务必警惕社保挂靠等灰色操作，通过官方渠道维护自身权益。